{"id":282,"date":"2020-03-02T09:54:29","date_gmt":"2020-03-02T14:54:29","guid":{"rendered":"https:\/\/williamfrenn.com\/?p=282"},"modified":"2020-04-10T14:12:27","modified_gmt":"2020-04-10T18:12:27","slug":"moinsdimpotsretraite","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/williamfrenn.com\/fr\/articles-fr\/moinsdimpotsretraite\/","title":{"rendered":"Moins d\u2019imp\u00f4ts \u00e0 la retraite, entre mythes et r\u00e9alit\u00e9s\u00a0"},"content":{"rendered":"

Moins d\u2019imp\u00f4ts \u00e0 la retraite, entre mythes et r\u00e9alit\u00e9s\u00a0<\/b><\/h2>\n

S\u2019il est fr\u00e9quent d\u2019admettre que son taux d\u2019imposition sera moindre \u00e0 la retraite, cette tendance peut \u00eatre rapidement invers\u00e9e quelques ann\u00e9es apr\u00e8s avoir tir\u00e9 sa r\u00e9v\u00e9rence. Un tel sc\u00e9nario est parfaitement envisageable quand quelqu\u2019un d\u00e9tient plusieurs sources de revenus. De nos jours, une personne peut recevoir, en plus d\u2019un fonds de pension d\u2019un r\u00e9gime public, des revenus de placements (REER, comptes immobilis\u00e9s), de propri\u00e9t\u00e9s immobili\u00e8res (une location) et bien plus encore. Alors que certains peuvent continuer \u00e0 fructifier \u00e0 l\u2019abri du fisc aussi longtemps que n\u00e9cessaire, c\u2019est loin d\u2019\u00eatre le cas de tous.\u00a0<\/span><\/h3>\n

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Pour \u00e9voquer un illustre cas d\u2019\u00e9cole, parlons du REER. Il faut savoir qu\u2019\u00e0 la fin de l\u2019ann\u00e9e de ses 71 ans, son REER est automatiquement converti en fonds enregistr\u00e9 de revenu de retraite (FERR). Quelle diff\u00e9rence ? Avec le FERR, un retrait minimal annuel \u2014 calcul\u00e9 comme un pourcentage de la cotisation totale \u2014 est d\u00e9sormais in\u00e9vitable pour le particulier. Puisqu\u2019il est question d\u2019un taux, plus la valeur de ce compte est \u00e9lev\u00e9, plus le montant \u00e0 retirer sera cons\u00e9quent. Sans compter que ce taux augmente chaque ann\u00e9e : de 5,40 % \u00e0 72 ans, il atteint 7,38 % \u00e0 82 ans, et ainsi de suite. Un particulier avec un FERR bien garni verra donc son revenu escalader\u2026 ainsi que son taux d\u2019imposition, au risque de devenir aussi \u00e9lev\u00e9 qu\u2019\u00e0 l\u2019\u00e9poque de la pr\u00e9-retraite.<\/span><\/h3>\n

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Des all\u00e8gements existent afin de r\u00e9duire les pr\u00e9judices qu\u2019une situation comme celle-ci puisse produire. L\u2019un des all\u00e8gements : le fractionnement de revenus, annonc\u00e9 en 2006 par le gouvernement f\u00e9d\u00e9ral dans son <\/span>Plan d\u2019\u00e9quit\u00e9 fiscale<\/span><\/i>.\u00a0<\/span><\/h3>\n

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Comment fonctionne le fractionnement de revenus ?<\/b><\/h3>\n

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Aux niveaux f\u00e9d\u00e9ral et provincial, la mise sur pieds du fractionnement de revenus diff\u00e8re \u00e0 certains \u00e9gards. Le Qu\u00e9bec par exemple a d\u00e9cid\u00e9 de retarder son application : les couples ne peuvent y avoir recours qu\u2019\u00e0 partir de 65 ans. Quoi qu\u2019il en soit, cette mesure pourrait profiter \u00e0 bien des Canadiens. Mais pour l\u2019heure, le fractionnement de revenus demeure une proc\u00e9dure encore trop peu connue \u2014 ou comprise \u2014 par les citoyens. Sa finalit\u00e9 est cependant louable : elle consiste \u00e0 r\u00e9duire des in\u00e9galit\u00e9s de revenus entre deux conjoints et, ce faisant, diminue la facture fiscale du couple.<\/span><\/h3>\n

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Un article paru dans le quotidien<\/span> La Presse<\/span><\/i><\/a> le 2 f\u00e9vrier dernier y a apport\u00e9 quelques clarifications. Contrairement au REER de conjoint, le fractionnement de revenus n\u2019implique pas un r\u00e9el transfert de liquidit\u00e9s. Au moment de remplir sa d\u00e9claration d\u2019imp\u00f4ts, la ou le conjoint.e ayant le revenu le plus \u00e9lev\u00e9 peut en \u00ab soustraire \u00bb une partie (sans d\u00e9passer 50 %) en le d\u00e9clarant dans le relev\u00e9 de sa ou son conjoint.e qui jouit d\u2019un taux d\u2019imposition plus faible.<\/span> Par exemple, une personne qui re\u00e7oit 70 000 $ de son FERR pourrait le fractionner avec sa ou son partenaire de vie qui, pour sa part, n\u2019en re\u00e7oit pas. En \u00e9quilibrant la d\u00e9claration de revenus, chacun paiera un taux d\u2019imp\u00f4t minimal sur 35 000 $, plus avantageux que le taux auquel aurait \u00e9t\u00e9 soumis un montant de 70 000 $.<\/span><\/h3>\n

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En ce qui concerne le FERR, il est \u00e9galement possible de baser le retrait minimum exig\u00e9 sur l\u2019\u00e2ge de son conjoint. S\u2019il est plus jeune, cela procurera des \u00e9conomies consid\u00e9rables pour le couple. Seule contrainte : cette proc\u00e9dure doit s\u2019effectuer avant que le premier virement n\u2019ait lieu.<\/span><\/h3>\n

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Planifier pour r\u00e9duire le fardeau fiscal<\/b>\u00a0<\/span><\/h3>\n

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\u00c9videmment, une retraite se planifie et ce, une bonne dizaine d\u2019ann\u00e9es en avance. Pour s\u2019assurer d\u2019avoir correctement \u00e9laborer son plan de retraite, il para\u00eet indispensable de pr\u00e9voir son taux d\u2019imposition sur de nombreuses ann\u00e9es \u00e0 venir.\u00a0<\/span><\/h3>\n

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Une bonne planification de retraite permet d’\u00e9laborer plusieurs strat\u00e9gies pour r\u00e9duire le fardeau fiscal lorsque vient le temps du d\u00e9caissement. Notre \u00e9quipe a les comp\u00e9tences requises pour vous \u00e9pauler dans ce processus, n\u2019h\u00e9sitez pas \u00e0 faire appel \u00e0 l\u2019un de nos membres pour en apprendre davantage.<\/span><\/h3>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"Moins d\u2019imp\u00f4ts \u00e0 la retraite, entre mythes et r\u00e9alit\u00e9s\u00a0 S\u2019il est fr\u00e9quent d\u2019admettre que son taux d\u2019imposition sera moindre \u00e0 la retraite, cette tendance peut \u00eatre rapidement invers\u00e9e quelques ann\u00e9es apr\u00e8s avoir tir\u00e9 sa r\u00e9v\u00e9rence. Un tel sc\u00e9nario est parfaitement envisageable quand quelqu\u2019un d\u00e9tient plusieurs sources de revenus. De nos jours, une personne peut recevoir, […]","protected":false},"author":2,"featured_media":275,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[6],"tags":[],"class_list":["post-282","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-articles-fr"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/williamfrenn.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/282","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/williamfrenn.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/williamfrenn.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/williamfrenn.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/williamfrenn.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=282"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/williamfrenn.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/282\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":294,"href":"https:\/\/williamfrenn.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/282\/revisions\/294"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/williamfrenn.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/media\/275"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/williamfrenn.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=282"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/williamfrenn.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=282"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/williamfrenn.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=282"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}